性银行改革初衷
性银行并非中国特色，世界上第一家性银行诞生于14年的法国，“农业信贷互助地方金库”的成立，标志着性银行正式诞生。中国三大性银行于1994年先后成立，为经济改革转轨服务，使当时的工农中建四大专业银行能够摆脱性贷款的业务，以协调与市场在金融资源配置中的关系、提高整体金融运行效率。三家性银行起初的定位清晰：国开行定位于支持国家基础设施、基础产业、支柱产业等重点领域建设；口行支持外贸；农发行支持农业发展。区别于其他银行的是，这三家银行不吸收存款，主要依托国家信用发行债券融资，再发放贷款。应该说，自1994年成立开始，性银行在计划经济向市场经济转轨的过程中，积极承担了增强宏观、实现发展战略目标，促进国有专业银行化改革等多重使命。
随着中国经济和金融环境发生变化，性银行的发展模式也面临着改革的压力。在2007年第三次全国金融工作会议上，我国正式确立了性银行向转型的改革思路，期望可以探索出一条发展新路，以求在性及商业化经营管理之间求得平衡。。
缺乏健全的资本金补充机制，资本充足率偏低。我国没有建立起对性银行动态注入资本金的制度。与国外同业相比，我国性银行的资本充足率普遍偏低，其中农发行的资本充足率最低，口行的资本充足率只有2.26%，并且农发行和口行都没有根据五级分类标准提足呆坏账准备金。
内部公司治理结构尚未建立。按现代银行制度的要求，我国三家性银行在治理结构的建设方面尚有较大距离，还没有建立起有效的激励约束机制、完备的内控机制和风险管理体系等。从世界来看，1/3的性银行亏损和大量不良资产导致了其业务和经营的不可持续性。目前，农发行还没有成立董事会，监事会属于外派制，股东大会、董事会、监事会的三会制度还没有完全建立起来。
业务经营已不适应经济发展变化。国开行在“两基一支”领域的传统业务已经受到商业银行的竞争，而经济社会发展对开发银行又提出了新的融资需求，如“走出去”、社会瓶颈等领域。进出口银行传统的性业务已不能适应我国对外贸易和口行发展的需要，主要表现在当时机电产品出口竞争力显著提高，不再主要依靠性贷款支持；传统性金融业务比重大幅下降，以支持“走出去”为主的自主经营业务迅速上升。农发行虽然逐步开展了一些与其职能相关的商业性业务，但业务管理上，并没有对性业务和商业性业务从制度上加以区分，增加了性业务和商业性业务混合经营的道德风险。
商业化转型之路
性银行是在当时的特殊局面下，以承担特殊的历史使命而诞生的，随着我国实现市场经济的步伐加快，性金融业务的外部环境已发生变化，金融业伴随着创新也发生了翻天覆地的变化。由此，性银行主要的目标和任务已经发生重大的、实质性的变化。尽管性业务的需求仍然存在，但在量上已经有所减少。同时，外部条件的巨变导致在发展的过程中农发行的业务已经与其他涉农类金融机构同质化，由于做大做强的惯性导致业务发展方式上，主要的介入项目也都倾向于大型的农业产业化龙头企业，某种程度上来讲，商业化的转型之路已有倒逼之势。
但是有一点比较明确的就是，中国的国有银行经历了股份制改造成为上市银行之后，已经逐步建立了较为完善的公司治理体系，股东大会、董事会、监事会、高管层间的运作、相互制衡的治理机制也逐步形成，市场化转型思路还是较为清晰的，经营模式也向市场化靠拢。。一方面，通过商业化经营模式的转型，能够彻底明确金融机构本身的市场属性和自身定位，使之真正以市场主体的身份出现在金融业务活动中，真正以市场运行规则激励和约束自己的业务行为。另一方面，性金融机构的商业化转型也将进一步优化金融市场秩序，从而提高市场整体效率。
随着中国市场化进程的深入，更多的投资领域被放开、更多的建设项目采用了商业化的模式，与这种形势相适应，商业化金融业务有条件向一些基础建设和大型项目方面提供服务，能够覆盖更加广泛的经济领域。商业化强调的是经营模式、管理效率要商业化，通过商业化提升公司的治理水平，强化其内部的资本约束，最终的目的不是要他们变成商业银行。就农发行来看，商业化体现在：自主选贷、自担风险、自负盈亏、分账经营，其中的准性贷款并非真正是农发行自主发放的，很大程度上仍是执行性任务。但要实现性业务和商业性业务的泾渭分明也绝非易事，划分的技术难度极高。。比如，国开行在商业化转型之前的主要性业务就是做地方融资平台贷款，但到2009年融资平台成为各家商业银行争相放贷的优质对象。
由于转型发展过程中遇到了一些困难与障碍，在随后的争论中，关于性银行改革逐渐形成三派专家观点。一种是强化论，认为性金融不可或缺、不可替代，性银行应该集中精力做性业务，执行的意图；另一种是保留论，认为性银行改革的核心是强化考核和监管，促使其以市场化的方式来完成性任务；第三种是转型论，认为应该彻底走商业化道路。。负债管理是商业银行经营管理的重要内容，资产负债管理的能力决定了一家银行的业务经营水平和流动性管理能力，也是商业银行的核心竞争力。因此，国开行的商业化转型之路势必与商业银行的经营模式有所，也就只能寻找一个折中方案。
应该说，通过初次的转型改革尝试，性银行也开始涉足自营业务领域，并且对性业务与自营业务实行分账管理，在风险管控、经营考核上也有区别，市场化的运作理念已经形成，并带来了发展的新活力，其效果还是值得肯定的。但是，鉴于性银行承担了服务重点领域、薄弱环节、关键时期的重大项目，盈利目标问题存在比较大的障碍。因为即使通过引入完善的公司治理机制，使得性银行和商业性银行在管理方式、经营方式上基本相同，但是其在盈利水平和实现国家利益的方式上有所不同。国有控股的商业银行追求利润最大化，体现为股东利益最大化和国家利益最大化。而性银行则是保本微利，需要完成国家一些特定的任务和，为企业承担一部分风险。毕竟，性银行的业务范围与股份制商业银行还是存在一定差别，其性的逆周期调节作用还是具体无法替代的作用，对促进经济发展的贡献仍十分突出。
如何走下去的第三条道路
随着“一行一策”思路的深化改革方案的落地和注资完成，三家性银行的改革路径也基本清晰，此次改革聚焦和定位更加突出，央行通过债转股方式的注资进一步夯实了性银行的资本实力和抗风险能力。下一步，随着改革方案的逐步实施及配套的出台，三家性银行还需要进一步健全治理结构、约束机制、内部管理，稳步提升金融服务和可持续发展能力，从而在支持外贸发展、实施“走出去”战略、服务“三农”、推进城乡协调发展、维护国家粮食安全等方面发挥更加重要的作用。
关于功能定位。国开行将开发性金融的发展方向和战略定位通过深化改革加以明确。未来，国开行将坚持开发性金融机构定位，适应市场化、国际化新形势，充分利用服务国家战略、依托信用支持、市场运作、保本微利的优势，进一步完善开发性金融运作模式，对市场盈利不足但国际战略需要的项目给予支持，加大对新型城镇化、棚户区改造、“两基一支”、走出去的信贷支持力度。口行与农发行的改革方向主要是强化性职能定位，坚持以性业务为主体，审慎发展自营性业务。对性业务与商业性业务实行分账管理、分类核算。进出口银行将加大对企业“走出去”的支持力度，农发行则需要重点支持粮棉油收储和农业农村基础设施建设，维护国家粮食安全、促进城乡发展一体化。应该说，三家性银行的改革基本上回归了成立之初的本源，开始全力聚焦于性职能，以服务国家战略为优先，加大对经济建设的薄弱环节和重点领域的信贷支持力度。
关于资本补充。资本充足率是衡量银行抵御风险能力的重要指标，按照巴塞尔协议Ⅲ的资本充足率要求各商业银行资本充足率要达到8%，核心资本充足率达到4%。我国银监会对于非系统重要性银行资本充足率最低要求为10.5%，但是当前三家性银行资本充足率还处于较低水平，仅有国开行的资本充足率达到9%以上，资本充足水平是保障可持续发展能力的重要支撑，因此，此轮改革在确定性只能与开发性职能定位的基础上，进一步夯实了性银行的资本实力，以增强抵御风险的能力。其中，农发行采取内源融资和国家注资相结合的方式，设立资本金补充计划。国开行和进出口银行通过外汇资金债转股的方式补充资本金，改革还将逐步完善其在市场发行性金融债渠道，建立资本充足率约束机制和动态资本金补充机制来解决发展可持续问题。
关于完善公司治理机制。董事会是公司治理架构中的决策机构，承担经营和管理的最终责任，重点在战略决策、高管管理、薪酬管理和风险管理等方面发挥主导作用。监事会是公司治理架构下的监督机构，重点监督董事会、高级管理层及其成员的履职尽责情况、财务活动、内部控制、风险管理等。应该说，完善公司法人治理结构，健全董事会、监事会、高级管理层相对、相互制衡，权责清晰明确、运作规范高效的公司治理机制对于商业银行市场化运作至关重要。目前来看，除了国开行已经设立了董事会外，其他两家性银行均未设立董事会，监事会采取外派监事会制度。改革后，农发行和进出口银行将会按照规定设立董事会，并强化董事会的职能，维持现行的外派监事会制度，建立市场化的人力资源管理与激励约束机制。同时，处理好发挥好党的领导与完善公司治理机制的双重性。
关于完善风险补偿机制。性银行在经营过程中承担了很多服务国家战略的性业务，在前期对性业务和自营性业务实行分账管理、分类核算的基础上，改革后将对性业务和自营性业务建立不同的风险分担机制。自营性业务参照市场化管理方式，将自行承担风险，国家不给予补贴。性业务及项目可以采取建立补偿基金池等风险补偿方式解决挂账等问题。同时，改革后，性银行也将进一步建立完善风险评估和避险机制，强化风险预警、监测和管理体系。
21CBR：艾伦？图灵被称为计算机和人工智能之父，他所提出“利用某种机器实现逻辑代码的执行，以模拟人类的各种计算和逻辑思维过程”的观点，成为了当今各种计算机设备的理论基石。图灵对于你本人在“人工智能”领域的研究都有哪种方面的重要启发？
吴霁虹：是的，我的一些研究受益于图灵最初的“图灵机”原理。1936年，他就认为，从理论上，计算机可以通过一种数学算法，解决任何问题。在著名的“图灵测试”中，图灵定义了现在AI的主要领域：知识表达、自然语言处理和语音识别、视觉识别、自主机器人、自动推理和机器学习。这些对于我洞察人工智能技术商业化的远景和路径，非常重要。
特别是，图灵机的原理，事实上是一种全新的解决问题的方，而非简单的科幻故事。它直接影响我对商业生态模式创新的深度认知。比如，我在《众创时代》中提出的互联网+、-、x、平方数的模式形态，以及在《未来地图》中提出的新BOT（智能交互模式）驱动的云端一体化智能交互模式，都或多或少受到这种逻辑和数学理念的启发。
21CBR：哈佛大学心理学教授史蒂芬？平克在他的著作《心智探奇》一书中提及，“看起来稀松平常的人类心智活动背后，有一个精妙的复杂设计，其组成部件就像黑箱，变魔术般履行职责。”在你看来，计算机智能是否会人类的文明时代？
吴霁虹：直接的答案是，如果我们不讨论、不准备迎接一个充满了AI的世界，那么人类文明有可能被。但是，这是一个比它看起来更深刻的问题，因为有许多毁灭的路径。例如：
首先，自主军事AI是大规模杀伤性武器，真的有能力与现代文明竞争、并击败文明。
其次，先进的AI系统正在越来越多地用于为人类执行知识收集、分析和决策的任务，带来了每个人更舒适、更繁荣的生活。这事实上有一个潜在的危险。进化偏好于让高能量消耗的大脑与生死挑战的环境之间获得平衡。随着AI越来越多地代替人类思考，进化有可能进一步快速降低人类大脑的大小和智力，这将破坏人类文明。
第三，到目前为止，AI、机器人和高级计算机的大部分财富，已经被大公司和其他大型组织捕获。这在所有发达国家已经创造了“强者恒强、弱者更弱”的差距。如果顶尖塔上的引领者没有人站出来倡导“多级繁荣”以补救，那么，最终就很可能会人类文明。
。”这使我们联想到了阿西莫夫机器人三大定律，对于人工智能的监管这项复杂任务，你有怎样的建议？
吴霁虹：这是一个超级好的问题，一个AI产业化要回答的关键问题。所有的答案，都取决于人类决定如何回答这些问题。AI也许会成为杀人的凶手，也许会成为我们可信赖的助手。因此，至少我有三个建议：
1）媒体可以引导全社会参与讨论和回答这些问题。毕竟，这会影响每一个人的前途和命运。如果大众不能得到一个明确的答案，我们也许就会创造一个AI只服务于那些设计它们的所有者的利益，而无视损害其他人。
2）国家应该有一个对AI设计师、程序员、制造商的监管计划或法律补充。这将包括《卫报》指出的阿西莫夫定律，基于因AI获得人类数据，学习数据之后，机器种族歧视和性别偏见等问题。
3）将人类人文关怀的价值，设计进AI，是件困难的事，但如果我们现在就创造一些激励措施，鼓励AI创业创新者都“不作恶”，那么我相信人类就有美好的未来。发展人工智能，应该遵循人的价值观，让它们惠及人类，而不是毁灭人类。
21CBR：近期，一家创造出了AlphaGo的英国公司DeepMind成为了人工智能领域备受瞩目的公司。在你看来，未来世界中，哪些行业终究会被机器人所取代？而人类在职场中，应如何与计算机共存？
吴霁虹：人工智能更像一个生产要素，一个生产力大军，像劳动力、资本、土地等生产要素一样，影响整个经济，然后，像过去一样，从一个行业的竞争，波及到另一行业的竞争。
根据专家估计，未来10年，应用AI及相关技术，现有47%的美国工作被消灭，57%的经合组织国家就业岗位消失，高达77%的中国工作岗位被取代。
事实上，这不一定是坏事。这些大多数被消灭的工作，属于“工作定义人”，被AI代替后，人类可以出来，做更多“人定义工作”的事，比如，创业。我在《未来地图》中，专门讨论了，AI时代，已经正在崛起一批与AI合伙的“一个人的全球公司”。因为，AI有“三懂”功能，懂客户痛点、懂业务运营、懂生态连接，因此，人们可以学习设计AI，也可以学会善用AI，善管AI。这是新商业必备的新技能。
总之，AI在消灭传统的同时，也在帮助我们创造新工作。未来，成功者与失败者的区别，在于他们能否快速和明智地适应AI、适应自动化和先进计算机的新世界，让自己成为有创新、创造能力的新智人。
21CBR：你的著作《未来地图》（中信出版社）近期出版，从你的研究分析来看AI商业化过程中，中国的企业面临最大的机遇和挑战分别是什么？
吴霁虹： 我个人认为，AI商业化的进程中，中国公司实际上比外国公司有很多优势。当然通常最大的机会也是最大的挑战。
就优势而言，中国在商业化方面，可能比美国要更激进。人工智能和一般的计算机技术变化、迭代最大的区别在于计算机需要电，而人工智能需要“氧气”――大数据。也即是，AI靠人类产生的大数据去学习（包括了人与人、人与物、物与物连接产生的大数据），才能变得更加智能。
一、国际业务产品方面，应建立业务国际化的发展思维。首先应借鉴商业银行现有产品，完善开行自己的产品体系、人员队伍;其次大力拓展跨境资金清算收付、信用证、国际保理、福费廷、外汇交易、保函、备用信用证、跨境兼并收购等国际业务品种、银行内部各部门要密切合作，注重发挥综合优势进行整体营销，对客户的信用程度、交易习惯、交易特点做出多角度的分析和判断，从最佳营销组合的需要出发，加大优质客户的产品营销广度和深度，实现银行经营效益的最大化，等。具体材料详见：
摘要:国家开发银行在商业化改革后，面临的一个迫切问题就是如何按照商业银行运作机制开展业务，完善业务功能，提升市场竞争力和服务科学发展的能力。围绕此问题，本文在总结实践经验的基础上，结合开发银行的业务优势，主要从业务拓展方面进行了理论与实践的探讨，并提出合理化建议。
关键字:开行;商业化;建议
国家开发银行自成立以来，在国家重点项目建设、市场机制完善等方面发挥了重要作用。随着商业化改革的深入推进，国家开发银行在法人治理结构、业务领域、经营模式等方面发生了较大变化，需要按照商业银行运作机制开展业务，但开行在业务定位方面仍以服务国家战略为导向、以中长期业务为主，与一般商业银行有着较大差别。。
一、继续坚持开发性金融特色优势，实施差异化竞争
开行商业化改革后，虽然需要按照商业银行要求进行经营，但在业务定位、客户选择上仍有所差别。开行可进一步加大开发性金融特色优势，开展差异化竞争，以提高市场竞争力。
1.继续完善机制建设
开行受机构、人员，不能向商业银行那样通过大规模网点来开展业务。因而在精细化管理的基础上，通过与合作成立金融合作办公室，以及城司、担保公司、学生资助中心、社区小额贷款公司等各类合作机构，在区域内开展业务、完善市场机制，通过市场宣介等方式将开行的业务、风险管理理念透过合作机构向市场发散，培育信用环境，并取得了一些效果。在商业化改革后，应继续完善机制建设，扩大业务优势，实施差异化竞争。
2.继续加强与财政互动机制
在当前我国主要是发展、完善市场经济，主要方法就是建立市场和充分发挥市场机制。在此方面开发性金融与财政有着共同目标，形成了双方互动的合作基础。同时在市场缺失或市场机制发挥不充分的条件下，金融运作风险较大，并有可能因为信用能力不足而难以展开相关活动。因此，开行在今后仍需要加强与财政的合作互动机制，利用组织优势共同开发市场、建设市场、发展经济，走差异化道路，降低开行贷款风险。
3.培育项目商业价值
开行目前进入的业务领域贷款期限长，贷款项目往往实现战略目标意义大于商业意义、社会效益大于经济效益，短期内难以体现项目的商业价值，虽然开行设计了较为完善的信用结构，但与商业银行贷款项目相比，风险仍显偏大。按照商业化运作要求，开行在项目选择、评审中除了测算偿债能力以外，还应通过金融机制组合、市场培育等措施，对项目后续可能产生的商业价值进行评估，保持科学协调发展。
4.拓展业务深度，带动商业性金融
目前开行的项目贷款和地区开发常常成为商业银行跟进的先导,体现了开行的带动功能，但后续竞争也随之加剧。面对此种情况，开行在成熟领域可与商业银行开展合作，有所区别而非正面竞争。同时把开行的开发活动向宽度、深度和厚度“三维”空间拓展，不断创新发现新的“蓝海”，形成开发性金融与商业性金融的良性互动，保证开行科学发展以及领先优势。
二、按照商业化要求，转变经营观念
从性银行转向商业银行后，开行就要按照商业银行的规则进行运作，在经营观念上也要相应调整，因势而变。
1.从项目优势向客户优势转变
在以前开行主要经营中长期项目贷款，因而在经营观念、内部流程上习惯于“以项目为中心”开展业务，这种业务关系往往随着贷款本息的偿还完毕而终止，不利于银行的持续发展。目前各商业银行都执行“以客户为中心”的经营理念，开行在此方面起步较晚；并且目前以及国家大型集团等客户为主，客户开发、关系维护等方面相比一般客户难度较大，在商业化改革后这种客户关系压力将更加困难。因此开行可利用现有的项目优势，通过完善金融服务手段，切实以客户需求为业务导向，适应后期发展的要求。
2.平衡风险与收益关系，坚持风险控制与价值管理统一
。与市场风险和操作风险相比，贷款损失分布具有“厚尾性”（HeavyTail），即银行贷款损益概率密度函数的尾部比一般正态分布的尾部更宽，贷款巨额损失或巨额收益的概率一般大于正态分布所计算的概率。
同时作为承担和经营风险的一个特殊行业，银行对授信风险的态度不应该是消极的回避，也不应该只是事后寻求化解，而应该把风险看作一种资源，建立合理的创新机制，积极开发可以利用的金融产品、机制来化解自己承担的风险。
因此，开行应当秉承风险管理和价值管理和谐统一的理念，用科学的态度对待风险管理，并为之创造适当的管理环境，不断增强风险管理和业务发展的协调性。如是否给予客户承诺，可根据总、分行风险承受水平，对比授信业务经风险调整后的综合收益率，遵循“宁让利不让风险的原则”审慎做出授信决策；同时也要在既定的风险容忍度下，力争获取授信业务的最大回报，保证银行风险取向能够使股东偏好得到严格的贯彻执行。
三、以中长期业务优势带动其他业务发展，完善业务功能
与其他银行相比，开行在中长期业务具有绝对优势；但开行银行产品相对较少，存在业务功能不完善等缺陷。开行可抓住商业化改革带来的机遇，继续加大在中长期贷款业务方面的领先优势，同时带动国际业务、中间业务等其他业务发展，完善银行功能，提升开行综合服务能力。
国际业务产品方面，应建立业务国际化的发展思维。首先应借鉴商业银行现有产品，完善开行自己的产品体系、人员队伍;其次大力拓展跨境资金清算收付、信用证、国际保理、福费廷、外汇交易、保函、备用信用证、跨境兼并收购等国际业务品种。
中间业务是现代商业银行业务发展的主流趋势，也是商业银行未来业务发展的重点。当前，可围绕投资银行业务、综合经营类业务、金融衍生产品等三个方面重点发展。一是大力发展投行业务，在正确理解和把握有关投行业务的相关法律和支持范围的前提下开展这项业务，大力发展各类债券承销业务；为企业兼并收购、资本运作提供个性化的策划方案；为企业提供资产管理、财务顾问等新兴业务。二是积极发展综合经营类业务，大力开发资产证券化、银证、银保、银证保等综合型业务。三是重点发展利率、汇率等金融衍生产品业务。加快研制并适时推出利率、汇率的期货、互换、掉期等新产品。
四、建立客户关系管理系统，提升营销能力
客户关系管理（CRM）是20世纪90年代国际上新兴的营销战略，是在市场竞争日益激烈的新形式下，帮助企业从顾客需求出发，打破了传统的以“市场占有率”为导向的营销模式，建立起一种全新的以“顾客占有率”为导向的营销模式。定位于提升企业竞争力，建立长期优质的客户关系，不断挖掘新的销售机会，帮助企业规避经营风险和获得稳定利润。
开行可围绕“完善、整合、推广”的思路，前期做好战略客户信息整合、系统建立推广工作，重点整合大型集团客户信息，有针对性地了解、分析客户，进行客户细分，为客户提供个性化的产品和服务，力争实现系统功能与营销实践的有机结合，逐步实现对重点客户的精细化和集约化管理。
在建立起CRM系统后，开行可重新思考和完善现有业务流程，围绕客户需求建立更加方便和贴近客户、对市场反应更敏捷、控制操作风险的新型业务流程，从而在成本控制、顾客满意度等方面取得更好的效果。
银行内部各部门要密切合作，注重发挥综合优势进行整体营销，对客户的信用程度、交易习惯、交易特点做出多角度的分析和判断，从最佳营销组合的需要出发，加大优质客户的产品营销广度和深度，实现银行经营效益的最大化。
五、通过培训和编制产品手册，适应市场竞争需要
关键词：非营利组织 经营 风险
。然而,非营利组织经营是一条全新的道路,在这个过程中不可避免地会面临许多风险和困难,必须对这些风险加以控制,才能保证非营利组织的经营活动顺利进行。
1 非营利组织经营的含义、经营形式
1.1 非营利组织经营的含义
按照一般商法理论,经营活动是指以赢利为目的的持续性业务活动。非营利组织经营是在市场经济条件下,为了解决自身发展经费问题,以市场为基础,由传统的依靠拨款和捐赠转向自营创收,其运作方式向商业企业靠拢,在组织内引入商业精神和商业企业的管理运作模式,具有以赢利为目的和持续性经营等特征。
1.2 非营利组织经营的形式
第一,核心项目商业化。每个组织都有其赖以完成使命的核心项目,过去非营利组织依靠捐款和拨款,向受益人免费提供这些核心项目。而现在他们使这些项目更多地依靠收费和合同。
第二,销售相关产品。非营利组织自己发展产品,销售给组织的会员、参与者或是社会大众,这些产品可以得到社会的认同,同时获得完成组织任务和赚取收入的结果。
第三,建立商业性附属公司。我国现行法律制度对非营利组织经营活动的总体倾向是允许其设立经营实体从事经营活动,但不允许其自身从事经营活动。许多非营利组织正在建立商业性附属企业以完成自己的任务。
第四,与企业建立联盟。非营利组织与企业之间的联盟发展迅猛,是一个双赢的策略。。
2 非营利组织经营的风险
非营利组织与企业在经营上存在很大区别,在自营创收的这条道路上会遇到各种风险。
2.1 经营风险
非营利组织的经营活动有赢利的希望,但也有亏损的可能,虽然其在商业市场上竞争时具有一些优势,其中包括税收优惠、志愿者提供的劳动,还可以使用拨款或捐赠的资金帮助弥补启动成本和资本投资,但仅凭这些还不能保证产生利润。。
2.2 事业关联营销带来的风险
非营利组织与营利组织建立战略联盟,实行事业关联营销,对双方都是双赢的交易。然而,非营利组织应该警惕这种合作可能带来如下一些风险:①联盟公司的产品和服务质次价高,或者商业行为与组织的宗旨完全背道而驰,这样会损害公益活动的声誉,使非营利组织的形象受损。②建立一个公益事业的营销联盟,需要花费大量的时间和精力,如果这个项目失败,所投入的大量人力和物力就会付诸东流,拖累组织的其他活动。③与非营利组织联盟的公司可能对该组织采取性措施,或者过多的干预组织的活动,使组织失去自主性。
2.3 文化风险
非营利组织通常被认为是公益慈善的场所,一旦施行商业化经营,这就使得商业文化与公益文化之间产生严重的冲突。许多在非营利组织工作的人对于营利组织习以为常的经营风格极不认同,在非营利组织中任职的专业人士在被要求采取更加商业化的经营手段时,都会表现得犹豫不决,甚至抵制;而雇佣商业中具有管理经验和有市场头脑的人有可能遭到同事的排挤。尽管商业化并不意味着必须排除慈善活动,但这两种动机是很难平衡的。组织必须培育出一种新的文化,使组织能够接纳和支持新的活动,能够融合新职员的技能和价值。
汶川特大地震灾害发生后,央行、银监会以及各家商业银行纷纷出台紧急应对措施。央行决定采取差别准备,对受灾严重的六个市州暂不提高法定存款准备金率;银监会启动应急预案,要求各家金融机构保开门、保营业,不得以任何形式向汇往灾区的捐款收取手续费;日前,央行联合银监会又联合紧急通知称,对灾区不能按时偿还各类贷款的单位和个人,不催收催缴、不罚息,不作不良记录;各家银行也纷纷出台措施,以求在最短的时间内有效恢复金融服务。
就宏观而言,基于当前CPI依旧过高,而且来自国内、国际的因素导致未来物价上涨压力很大,因此央行仍需继续坚持从紧的货币。但是,这并不排除对灾区这一局部地区网开一面、区别对待,并适度放松力度。
央行货币的核心是保持物价稳定,从更高意义上讲就是保民生。应看到,由于灾害的突发性,许多受灾群众来不及携带现金、存折的贵重物品,就有可能出现有需求和支付能力而手中无货币的情况,进而影响受灾群众的实际生活。为此,央行需重视现金配送和支付系统效率的提高,保证灾区充足的货币供应量,同时商业银行要简化取款认证手续,以避免出现“钱荒”。
同时,下一步即将开展的重要工作是灾后重建,预计重建工作将以财政资金投入为主,但银行信贷的作用也很重要,特别是对于一些可商业化的固定资产投资，基础设施、企业生产恢复等资金需求,信贷投入有可能成为主渠道。为此,央行、银监会有必要针对灾区放松信贷规模管理,引导商业银行资金在可持续性的原则下有序流向灾区。
对于已受灾的银行贷款客户,无论是企业客户还是个人客户,商业银行应根据其受灾情况,将贷款延期。央行也可考虑针对灾区出台优惠利率,并延长信用卡还款期限,以减轻灾区企业和居民的还款负担。
。从法理上看,银行按揭贷款协议一旦签署之后,协议将于房屋状况而存在,或者说房屋损失不构成还款违约的理由。
但从我国实际状况来看,一方面,我国保险公司目前并未开展地震险的业务,如叶檀博士所言,未来有必要“像推进交强险一样推进地震险”;另一方面,在受灾群众无房可住的情景下催其归还贷款,的确有悖情理。当然,就此让商业银行豁免按揭人债务显然也不合理,这不仅会增加银行坏账,也不符合商业化原则。
依笔者之见,对这一问题应纳入灾后重建工作统筹解决。对被毁的居民房屋,应由和地方财政筹集资金进行重建,这笔资金看起来规模很大,但由于只是建筑成本而不包含土地成本,因此相对于房地产的价值就小得多。
关键词：性银行；改革；金融
中图分类号：F832.1 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）07-0-01
一、性银行改革中面临的主要问题
1.法律制度不健全
我国性银行至今没有单独的立法，成立时的批复文件也没有跟上时展的变化而修订，成为目前还只停留在经营条例层次上、规章制度，缺乏严格意义上的法律保证和规范。已成为制约性银行自身发展的一个瓶颈，同时给银行的监管也造成了无法可依窘境。然而国外性银行的建立，一般都是先立法，再依法设立并经营，它们在支持的产业范围和方向内决策与经营，是自主经营、自主决策、自担风险的法人。
2.职能定位不明确
性银行与商业银行在法律地位上市平等的，性银行依法享有某些优惠待遇，但并无凌驾于商业银行之上的权利。性银行基本边界应是补充商业银行的不足和弥补市场失灵。随着我国金融改革的日趋完善，市场机制日益成熟，其行为边界也应得到随之得到进一步的扩展，从单纯的补充作用扩展到在某些领域的适度竞争，这样更有利于提高性银行的盈利能力，减少对国家财政的依赖，促进我国整体金融产业效率的提高。到目前为止，对性银行的职能定位及其调整并没有一个明确的“说法”。
3.未能实现“双目标”的统一
性银行作为其职能的特殊性，就必然要体现盈利性和性 “双目标”的统一，平衡好经济目标与目标两者之间的关系。性信贷资金不同于财政资金的使用，但也不能像商业性信贷一样追求利润最大化。应努力做到既能执行国家，以背景为依托解决市场失灵；又能根据市场要求管理经营。具体来说，就是既要在规定的职能和业务范围内努力实现目标；同时，又要在业务经营上保持合理的盈利水平，实现在性条件下的利益最大化。
4.避免与商业银行“同质化”
性银行的改革在“一行一策”原则的指导下，其改革过程不仅体现在商业化程度的高低之分、改革的先后之别，更表现在银行业务定位的差异化。我国商业银同质化经营的倾向较强、各家商业银行特色较少。因此，我国性银行的改革要避免“同质化”，根据自身的业务特点找准定位，有效地发挥自身优势，避免过多的与商业银行有业务重叠，加剧市场竞争。
二、目前我国性银行改革的原则及模式比较
1.性银行的改革原则
总理在第三次全国金融工作会议上曾指出性银行改革的原则，是按照分类指导、“一行一策”的原则，推进性银行改革；其中，国家开发银行将进行市场化转型， 进出口银行则转向性业务与自营业务兼营的模式。农业发展银行将对保持原有的支持农业性贷款的经营策略。
2.性银行改革的模式选择
我国性银行的改革目前已经有了实质性进展，但学术界对于我国性银行改革的基本方向和总体思路仍未达成共识。在国内，性银行的改革一般可归纳为三种理论观点，也可以概括为三种模式。
（1）坚持化发展模式
我国的市场机制尚未成熟，还存在一定的市场缺失或市场机制不能有效地发挥其作用，因而需要继续维持性金融的介入，但要明确其业务范围和业务重点。就我国目前和今后的经济社会发展的情况来看，性金融依旧具有存在的必要性，因此，我国性银行应对保持以性为主导的经营模式。
（2）转型商业化模式
性银行的经营目标包括商业性和性的两大目标。可以考虑，让性银行进入商业化业务领域。四大国有商业银行的转型也是迫于银行不良资产的高起。性金融如果只是单纯主动性，而忽略的商业性目标，那么和改革前的四大国有商业银行并无实质上的太大区别，性银行主要是以中长期贷款为主，因此，为了保证贷款质量和资金的优化配置，性银行应进行商业化转型，确保相关的资产质量和控制信贷风险。
（3）综合开发性金融机构模式
性银行应向综合开发性金融转型，兼顾性银行和商业银行的利益。其本质上是一种介于商业银行和性银行之间的金融模式。遵循商业银行规律运作，充分利用市场化的相关手段，维持自身的可持续发展，进而对实现国家和战略导向提供必要的金融服务支持。
3.三种模式的利弊分析
（1）模式
坚持模式的性银行，会继续秉承原有的银行的优势，享有国家信用，享受的补贴，同时在特定领域开发金融业务，引导资本向国家扶持的领域发展，弥补商场配置下的资金形成的缺陷和不足，对我国产业结构升级“新农村”建设等宏观目标的实现，起到保障作用。。
（2）商业化模式
转型商业化，可按照现代商业银行运行管理和内部控制的要求，建立健全公司治理机制，提高风险防范能力。同时，可以吸收公众存款，改善资本充足率不足的现状，增加了性银行的盈利能力。但与此相反，在信用评级的考量中，不再享有国家信用，对发行债券有较大影响。
（3）综合开发模式
综合开发模式兼顾了前两者的优点，首先，开发性金融就能够带动商业性金融进入这些产业和地区，促进相关产业和地区的经济发展。。这样就避免了前两种模式所遇到的问题。
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